¿El SAT te puede multar por recibir dinero de un familiar? Esto es lo que dice la ley sobre las transferencias bancarias

Recibir una transferencia bancaria de un familiar no significa automáticamente que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) vaya a imponer una multa de hasta 35 mil pesos. Aunque en redes sociales ha circulado esa versión, la legislación fiscal establece que las obligaciones dependen del origen del dinero, el monto recibido y la naturaleza de la operación.

De acuerdo con la Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR), las personas físicas residentes en México deben informar en su declaración anual los préstamos, donativos y premios que, de forma individual o en conjunto, superen los 600 mil pesos durante un mismo ejercicio fiscal.

Esto significa que una transferencia hecha por un familiar no se considera automáticamente un ingreso gravable, ni genera por sí sola una sanción. Sin embargo, el contribuyente debe poder acreditar el origen y el motivo del dinero si la autoridad fiscal lo solicita.

¿Cuándo deben reportarse préstamos y donativos al SAT?

La Ley del ISR establece que cuando los préstamos, donativos y premios recibidos en un año superen en conjunto los 600 mil pesos, deberán informarse en la declaración anual.

Por ejemplo, si una persona recibe durante el mismo ejercicio fiscal un préstamo de 400 mil pesos, un donativo de 150 mil y un premio de 100 mil pesos, el total asciende a 650 mil pesos, por lo que deberá reportarlo ante el SAT.

La legislación también contempla que algunos donativos están exentos del pago de ISR, como los realizados entre cónyuges o entre padres, abuelos, hijos y nietos, siempre que cumplan con las condiciones previstas en la ley.

¿De dónde sale la multa de hasta 35 mil pesos?

La cifra de 35 mil pesos no corresponde a una sanción automática por recibir una transferencia de un familiar.

El Código Fiscal de la Federación contempla multas por incumplir diversas obligaciones fiscales, como no presentar declaraciones, hacerlo fuera de plazo, no atender requerimientos del SAT o incumplir con la entrega de información solicitada.

Por ello, recibir dinero de un familiar no implica automáticamente una multa, ya que las sanciones dependen del incumplimiento de obligaciones fiscales específicas.

¿Qué documentos conviene conservar?

Si se recibe una cantidad importante de dinero, es recomendable guardar documentación que permita comprobar el origen de los recursos.

• Si es un préstamo, conservar el contrato, comprobantes de transferencia y, en su caso, los pagos de devolución.
• Si es un donativo, mantener evidencia de quién entregó el dinero, quién lo recibió y el motivo de la operación.

En conclusión, recibir una transferencia de un familiar no genera por sí misma una multa del SAT. La obligación de informar surge únicamente cuando los préstamos, donativos y premios superan en conjunto los 600 mil pesos durante el ejercicio fiscal, conforme a lo establecido por la legislación vigente.